試論建筑工程項目施工風險控制

    工程項目風險是指工程項目在籌劃、設(shè)計、施工和竣工驗收等各個階段可能遇到的風險。建筑工程項目施工因環(huán)境復(fù)雜，露天作業(yè)多，建筑物與地質(zhì)環(huán)境關(guān)系密切而面臨眾多風險因素。單從承包商角度來看，就存在著建設(shè)周期長，投資數(shù)額大，工作和工序繁多的特點。在施工中，這些因素制約著承包商未來獲取收益的多寡。所以，對工程項目施工進程中風險問題的分析、控制與防范進行探討研究具有重要意義。

一、施工風險的分析
    風險分析評價與風險識別緊密相關(guān)，是指在定性識別風險因素的基礎(chǔ)上，進一步分析和評價風險因素發(fā)生的概率、影響的范圍、可能造成損失的大小以及多種風險因素對項目目標的總體影響等，達到更清楚地辨識主要風險因素，有利于項目管理者采取更有針對性的對策和措施，從而減少風險對項目目標的不利影響。這一過程是將風險的不確定性進行量化，評價其潛在的影響，可分為定性分析和定量分析。
    1.施工風險的定性分析。風險定性分析是評估已識別風險影響和可能性的過程，根據(jù)風險影響的大小和其發(fā)生的可能性（概率）對風險因素進行排序。定性分析的主要依據(jù)有風險管理計劃、已識別的風險、概率范圍與后果、假定的條件、數(shù)據(jù)來源的可靠程度等。定性分析的方法有隨機決策樹分析法和層次分析法。在進行分析時尤其要注意那些對施工控制影響較大的風險因素，對這些因素要進行再次細化分析和管理控制。
    2.施工風險的定量分析。風險定量分析一般是和風險定性分析同時進行的，在定量分析中要善于采集相關(guān)方面和專家的意見，按照樂觀、悲觀和最可能分類列表。通過定量分析可以明確施工成本、質(zhì)量和時間目標的概率。

二、施工風險控制
    風險控制就是采取一定的技術(shù)管理方法避免風險事件的發(fā)生或在風險事件發(fā)生后減小損失。采取這些措施時不可避免地要產(chǎn)生一定的費用，但與承擔風險比較，這些費用要遠遠少于風險事件發(fā)生后造成的損失。當前，建設(shè)施工中的安全事故時有發(fā)生，成本急劇增加，其原因主要在于施工單位盲目趕進度、降成本，沒有注意規(guī)避風險。風險控制的目的就是盡可能地減小損失，在施工中一般采取事前預(yù)防和事后控制。事前預(yù)防是通過采取有效的措施，減少損失發(fā)生的機會；事后控制則是在風險事件發(fā)生時，盡可能防止事態(tài)擴大和情況惡化，并就產(chǎn)生損失的大小和原因進行分析、確認，屬于業(yè)主的責任要提出索賠，例如業(yè)主延期付款造成的損失、自然災(zāi)害造成的損失等均可提出索賠。
    施工風險控制的具體方式主要有風險回避、損失控制、風險轉(zhuǎn)移和風險自留。
    1.風險回避
    通過回避風險因素，回避可能產(chǎn)生的潛在損失和不確定性。這是風險處理的一種常用方法。風險回避對策經(jīng)常作為一種規(guī)定出現(xiàn)，如禁止使用對人體有害的建筑材料等。風險管理者為了實施風險回避對策，在確定產(chǎn)生風險的所有活動后，有可能制定一些禁止性的規(guī)章制度。
    2.損失控制
    損失控制方法是減少損失發(fā)生的機會，或通過降低所發(fā)生損失的嚴重性來處理風險。根據(jù)不同的目的，損失控制可分為：1）損失預(yù)防手段，如安全計劃等；2）損失減少手段，包括損失最小化方案。
    3.風險轉(zhuǎn)移
    風險轉(zhuǎn)移則是將可能出現(xiàn)的一些施工風險轉(zhuǎn)移給他人承擔。風險轉(zhuǎn)移并不能減小風險的危害程度，只是承擔風險的主體不同而已。例如，對一些施工技術(shù)工藝復(fù)雜、專業(yè)性強、自身不能勝任的施工任務(wù)，可以采取轉(zhuǎn)包或分包的方式將風險轉(zhuǎn)移出去；在施工中的不可預(yù)見費用及事件，則可以在簽定施工合同時明確由發(fā)包方來承擔。風險轉(zhuǎn)移的主要方式是保險，通過繳納保險費，將施工中的大部分風險轉(zhuǎn)移到保險公司，從而達到規(guī)避風險的目的。即其主要有合同轉(zhuǎn)移和工程保險兩種形式。
    4.風險自留
    風險自留就是由自己承擔風險所造成的后果。在施工中，對于那些可能造成的損失較小、重復(fù)性較高、通過加強管理能夠規(guī)避的風險是適合于自留的。例如，在混凝土澆注中的混凝土攪拌質(zhì)量風險、分項部工程工期風險、分層交叉作業(yè)時工作面能否順利交接的風險等。在這種情況下，風險承受人通常已做好了處理風險的準備。

三、施工風險控制體制
    施工企業(yè)必須建立有效的動態(tài)風險管理體制，有效的承包商風險管理體制，要求企業(yè)建立風險管理部門，利用階段管理和系統(tǒng)規(guī)劃，對施工的各個時期進行監(jiān)督控制和決策。換句話說，就是將單一的決策問題多階段化來回避風險和提高決策效率，即整個過程可以按時間、空間或人為地劃分為若干相互聯(lián)系的階段，每個階段均需作出決策，使整個過程的活動效果最好。
    承包商風險控制體制在工程管理中是極為重要的。只有體制問題解決了，才能從根本上使風險發(fā)生的幾率變?yōu)樽钚�，或者使風險帶來的損失變成最少。這主要應(yīng)從以下幾個方面入手：
    1.企業(yè)制度創(chuàng)新和建立風險控制秩序。
    企業(yè)管理制度和組織形式的合理性是風險控制的基礎(chǔ)，工程承包企業(yè)必須建立靈活務(wù)實的制度形式。適用的組織形式應(yīng)以矩陣式項目經(jīng)理制為主體，設(shè)立相應(yīng)的風險管理部門，但管理跨度和管理層次不宜太多，應(yīng)與公司發(fā)展規(guī)模相適應(yīng)。此外，建立內(nèi)部風險保護基金，以降低承包商運營風險，提高總體收益。
    2.在組織上建立以風險部門和風險經(jīng)理為主體的監(jiān)督機制。
    參照國外成熟的風險控制經(jīng)驗，在承包商實施營建過程中建立風險部門，并設(shè)立風險經(jīng)理。其作用是對項目的潛在風險進行分析、控制和監(jiān)督，并制定相應(yīng)的對策方案，為決策者提供決策依據(jù)。
    3.明確風險責任主體，加強目標管理。
    承包風險管理的關(guān)鍵點，在于確立風險責任主體及相關(guān)的責任、權(quán)利和義務(wù)。有了明確的責任、權(quán)利和義務(wù)，工作的廣度、寬度和深度就一目了然，易于監(jiān)督和管理。
    4.確定最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)。
    承包商資本結(jié)構(gòu)，是指負債和權(quán)益及形成資產(chǎn)的比例關(guān)系，即相應(yīng)的人、資金、材料、設(shè)備機械和施工技術(shù)方法的資本存在形式。確定最優(yōu)的資本結(jié)構(gòu)形式，利用財務(wù)杠桿和經(jīng)營杠桿，對于承包商獲取最滿意利潤具有決定性的意義。
    5.其它。
    除了以上幾個方面，承包商還應(yīng)積極尋求回避風險的新辦法，利用國際上有效的風險回避和管理手段，以降低公司運營成本。（資料來源：建筑時報）

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