引子：以下內(nèi)容自某教育部直屬高校招標(biāo)文件
投資計(jì)劃管理包括三部分內(nèi)容：第一部分是“五年”投資計(jì)劃，如“十三五”基建投資計(jì)劃；第二部分是年度投資計(jì)劃。教育部直屬高校的基建投資受教育部監(jiān)督、管理，每年通過“二上”的方式編制，及時(shí)查詢工程項(xiàng)目的付款情況和年度投資計(jì)劃，有利于學(xué)校基建財(cái)務(wù)相關(guān)人員和領(lǐng)導(dǎo)掌握基建項(xiàng)目資金使用情況、控制成本、提高投資效益。教育部直屬高校的基建項(xiàng)目年度投資計(jì)劃目前有獨(dú)立的系統(tǒng)進(jìn)行編報(bào)，形成下一年度計(jì)劃建議方案、教育部下達(dá)的本年計(jì)劃批復(fù)、本年度調(diào)整計(jì)劃等。第三部分是總結(jié)及未完成計(jì)劃原因分析。通過相關(guān)數(shù)據(jù)分析，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，由相關(guān)人員寫出總結(jié)報(bào)告及原因分析，錄入系統(tǒng)。
一、理論指導(dǎo)
《教育部直屬高?；窘ㄔO(shè)管理辦法（2017年修訂）》分總則、校園規(guī)劃編制、項(xiàng)目審批管理、項(xiàng)目備案管理、年度投資計(jì)劃編制和調(diào)整、建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施、建設(shè)資金管理、監(jiān)督與評(píng)價(jià)和附則共計(jì)八章。其中，第五章是年度投資計(jì)劃編制和調(diào)整的內(nèi)容，具體條款如下：
第三十二條 直屬高校編制年度投資計(jì)劃應(yīng)當(dāng)優(yōu)先安排正常教學(xué)科研急需的建設(shè)項(xiàng)目，保障必需的基本辦學(xué)條件和校園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，積極支持服務(wù)國(guó)家重大戰(zhàn)略建設(shè)項(xiàng)目。
第三十三條 年度投資計(jì)劃包括下一年度基本建設(shè)投資建議計(jì)劃（以下簡(jiǎn)稱建議計(jì)劃）、本年度基本建設(shè)投資計(jì)劃（以下簡(jiǎn)稱年初計(jì)劃）和本年度基本建設(shè)投資調(diào)整計(jì)劃（以下簡(jiǎn)稱調(diào)整計(jì)劃）。
第三十四條 建議計(jì)劃由直屬高校依據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展情況和下一年度預(yù)期情況編制，按時(shí)報(bào)教育部。建議計(jì)劃應(yīng)當(dāng)遵循以下原則編制：
（一）投資計(jì)劃總量應(yīng)當(dāng)根據(jù)學(xué)校資金財(cái)務(wù)能力和建設(shè)需要，綜合平衡、統(tǒng)籌安排；
（二）建設(shè)資金應(yīng)當(dāng)首先保證用于續(xù)建項(xiàng)目，并根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際執(zhí)行情況，合理安排下一年度投資額度，對(duì)于收尾項(xiàng)目，應(yīng)安排足額資金，確保項(xiàng)目及時(shí)竣工交付使用；
（三）中央預(yù)算內(nèi)基建投資等政府投資建設(shè)項(xiàng)目的配套資金，應(yīng)當(dāng)按計(jì)劃及時(shí)足額落實(shí)到位；
（四）新建項(xiàng)目原則上應(yīng)當(dāng)是可行性研究報(bào)告已批復(fù)或已備案，且取得建設(shè)工程規(guī)劃許可證的建設(shè)項(xiàng)目；
（五）建設(shè)項(xiàng)目所需建設(shè)投資依據(jù)項(xiàng)目審批或備案時(shí)確定的投資額度及籌資方案填報(bào)。
第三十五條 直屬高校應(yīng)當(dāng)依據(jù)上一年度確認(rèn)的建議計(jì)劃，結(jié)合上一年度投資完成情況及財(cái)政部確認(rèn)的當(dāng)年預(yù)算編制年初計(jì)劃，按時(shí)報(bào)教育部。
第三十六條 直屬高校應(yīng)當(dāng)依據(jù)年初計(jì)劃實(shí)際執(zhí)行情況和教育部工作要求編制調(diào)整計(jì)劃，按時(shí)報(bào)教育部。
第三十七條 直屬高校應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)計(jì)劃管理，嚴(yán)格按計(jì)劃實(shí)施建設(shè)項(xiàng)目。
二、業(yè)務(wù)流程
根據(jù)《教育部直屬高校基本建設(shè)管理辦法（2017年修訂）》，教育部直屬高校每年進(jìn)行兩次申報(bào)，用于年初投資計(jì)劃和調(diào)整計(jì)劃的編制。一些基建管理工作嚴(yán)謹(jǐn)?shù)母咝?，?huì)每個(gè)季度進(jìn)行一次校內(nèi)的投資計(jì)劃及調(diào)整的編制，一方面提高了投資計(jì)劃和資金安排的準(zhǔn)確率，另一方面也最大限度地發(fā)揮了資金使用效率。
在確定各個(gè)項(xiàng)目的年度投資計(jì)劃和資金安排后，后續(xù)的合同簽訂、變更簽證及洽商、資金支付等各項(xiàng)業(yè)務(wù)均受調(diào)整后計(jì)劃數(shù)字的控制。
在上述業(yè)務(wù)過程中，校處領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)管理人員，可以隨時(shí)通過”項(xiàng)目總投資一覽表“、“年度投資分析表”、“資金預(yù)安排分析表”等各種分析圖表從不同的角度了解 投資狀況，也可以隨時(shí)動(dòng)態(tài)產(chǎn)生教育部需要的“年基建投資建議計(jì)劃匯總表”、“政府采購(gòu)信息統(tǒng)計(jì)報(bào)表”等相關(guān)報(bào)表。年末自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)各種資金來源的結(jié)余數(shù)據(jù)及下一年投資計(jì)劃，為下年工作做好準(zhǔn)備。
三、PM2相關(guān)功能簡(jiǎn)介
1、系統(tǒng)參數(shù)：年度設(shè)置—用于投資計(jì)劃的年度控制。
2、項(xiàng)目部申請(qǐng)：用于各個(gè)項(xiàng)目部定期申請(qǐng)本年投資計(jì)劃及調(diào)整和下一年投資計(jì)劃。
3、資金安排：用于基建處、財(cái)務(wù)處等相關(guān)部門針對(duì)項(xiàng)目部申請(qǐng)的投資計(jì)劃數(shù)據(jù)進(jìn)行各項(xiàng)資金來源的資金安排，便于后續(xù)合同的簽訂及資金支付，以確保投資計(jì)劃的實(shí) 際完成。
4、年度投資：動(dòng)態(tài)了解當(dāng)前年度項(xiàng)目各個(gè)資金來源的年初計(jì)劃、 資金到位及完成投資等數(shù)據(jù)。
